老师，去年的销项专票对方说明细错误重新开具，我们的进项销项都要红冲，进项已经认证，会影响去年的所得税吗？怎么做账

『墨雨无痕』 追问

2021-01-21 14:08

进项和销项都是做红字是吗？再重新做一笔正数，不用调整以前年度损益？汇算清缴也不用调整对吗？

小菲老师 解答

2021-01-21 14:09

同学，你好
不用调整的

『墨雨无痕』 追问

2021-01-21 14:16

明细都重新换了，我的销项在今年一正一负抵消掉，我的进项去年那张票要退给对方，A换成B，我是不是应该把成本票做了一正一负的以前年度损益调整？

小菲老师 解答

2021-01-21 14:25

同学，你好
不用调整的

『墨雨无痕』 追问

2021-01-21 14:33

老师是不是要做进项税额转出？

小菲老师 解答

2021-01-21 14:34

同学，你好
你做了红字的税金，就不用进项税额转出

『墨雨无痕』 追问

2021-01-21 14:59

好的，谢谢老师

小菲老师 解答

2021-01-21 15:05

不客气，满意请5星好评，谢谢！