提问，上个月对公转账给一个安装公司，该公司开了安装服务费的普通发票，我做账做了借应付账款安装公司贷银行存款，而不是借主营业务成本，那么可以在21年1月补做一个成本分录吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-01-22 19:53

我看了一下安装公司的发票是12月16号开的，我公司是12月19号对公转安装费给这家公司的，我当时做账就根据银行水单上的付款金额做了借应付账款安装公司贷银行存款，那我现在需要反结账调账吗？还是怎么做

会计学堂会员aok 追问

2021-01-22 19:54

或者我可以把这发票的成本补做在21年1月的账里吗？20年12月银行付款给安装公司的分录借应付账款安装公司贷银行存款保持不变可以吗？感觉反结账调账比较麻烦

郭老师 解答

2021-01-22 19:55

你好，可以直接坐到21年1月份儿。

会计学堂会员aok 追问

2021-01-22 19:56

郭老师您好，是不是直接在21年1月账里补充做一个成本分录 借主营业务成本贷应付账款安装公司？是我理解的这样吗？请教您

郭老师 解答

2021-01-22 19:57

借利润分配贷应款。

郭老师 解答

2021-01-22 19:57

借利润分配贷应付账款。

会计学堂会员aok 追问

2021-01-22 20:00

就做一笔借利润分配贷应付账款就可以了对吧？这是不是表示21年初的利润减少了金额，就是对应的安装费发票金额。然后安装费发票的话该怎么处理？是贴在21年借利润分配制贷应付账款这笔分录凭证后面吗？

郭老师 解答

2021-01-22 20:01

是的只做着一个，其他的不用修改。

会计学堂会员aok 追问

2021-01-22 20:14

好的，那我就把发票放在21年做的这个分录凭证后面就行了对吧

郭老师 解答

2021-01-22 20:18

你好
是的，是这么做的。