老师，2020年成立的公司，注册时的注册资本是50万，然后是小规模纳税人，前几个月股东投资了10万（转账到公司账户），现在是实行认缴制，我还需要报注册资本印花税吗，要按股东投资的10万来交税吗

无线 追问

2021-01-23 10:18

那我要这个月就申报交税吗，还是等这实缴完50万之后在申报

meizi老师 解答

2021-01-23 10:21

 你好   你现在收到的次月就得报 印花税的。 不是等着缴足在报。 收到多少报多少  

无线 追问

2021-01-23 10:31

是这样子的，我发现股东投资是在20年11月份，然后当时我没有在12月份申报，这样的话有影响吗，我可以在1月份申报吗，会有滞纳金吗

meizi老师 解答

2021-01-23 10:32

 你好  那你就去看下你印花税是什么申报期。 如果是按月报 那么你就得尽快去补报。 避免有滞纳金  

无线 追问

2021-01-23 10:35

好的，谢谢

meizi老师 解答

2021-01-23 10:40

 没事的。 希望能帮到你。 尽快报哦。 这个印花税清税重罚的。    

无线 追问

2021-01-23 10:54

好的，没想到这是重要的知识点

无线 追问

2021-01-23 10:57

老师，我有一个问题，我这个月做账时发现利润了，然后我做了这样一笔暂估成本，借主营业务成本，贷库存商品—杯子，因为这个杯子的发票对方没给我，然后我付款了，就是没给票，我又不想让产生太多利润，然后就做了那笔分录，这样对吗

meizi老师 解答

2021-01-23 11:01

 你好  是的 尽快去报哈 ；   那你实际有这个成本发生 。只是发票暂时没有来   所以你暂时是可以的。这个是对的 

无线 追问

2021-01-23 11:20

好的，因为我入的是12月份的账，然后1月份才收到发票，然后也不好把1月的发票入账，所以就做了这个分录

无线 追问

2021-01-23 11:23

那老师，我有一个疑问，是我销售出去商品才做的结转成本吗，借主营业务成本，贷库存商品吗，可是我12月份只是购进杯子，没有销售，所以我很疑惑

meizi老师 解答

2021-01-23 11:26

 你好   你先在12月做暂估处理 。 然后1月收到发票红冲暂估按发票做一遍。    你实际有销售吗。 没有销售你做什么结转成本 。你不能乱结转哦   

无线 追问

2021-01-23 11:32

销售是别的东西，没有销售出杯子

无线 追问

2021-01-23 11:32

那老师，我不想让产生太多利润，我该怎么办

无线 追问

2021-01-23 11:33

因为我们公司第四季度销售收入出去太多了

meizi老师 解答

2021-01-23 11:41

 你好    那你销售别的东西有成本 你就暂估哈 。  你按实际成本做即可  

无线 追问

2021-01-23 11:46

老师，我对于暂估成本这一类不太了解，所以您有关于这类课程的教学视频吗，关于结转销售成本，我实际销售了，但是我结转成本的数要怎么取，这个我不会。比如结转销售成本，是借主营业务成本，贷库存商品，那数我要填的是销售不含税金额吗还是自己乱取一个数

meizi老师 解答

2021-01-23 11:55

 你好    课程的话没有专门的 。     实际暂估成本就是你实际发生了。 但是 比如你当期没有取得合理的发票   或者票据 你就按实际的发生金额来做  借成本等贷应付账款。   

无线 追问

2021-01-23 11:59

①您说的是我实际销售多少我就结转多少是吗，比如我销售2万，结转成本就是借 主营业务成本  2万  ，贷库存商品－杯子  2万，这样对吗

meizi老师 解答

2021-01-23 12:00

 你好1. 是的2. 是的 是的  就这样来转 。 按实际发生金额 。  

无线 追问

2021-01-23 12:02

②如果当时没有取的发票，我也付了款，已结清款，那就按我已结清的款做您刚刚说的分录，借主营业务成本，贷应付账款，对吗

meizi老师 解答

2021-01-23 12:03

 你好   你付款了 挂 银行存款贷方去 。