12月无息贷款视同销售申报增值税销项额为72.5元分录借：财务费用72.5贷：应交税费—增值税—销项税72.5对吗？会计上没有确认这笔利息收入，这时企业所得税季报怎么申报？年报需要调增吗？

苹果树 追问

2021-01-23 20:45

增值税申报表收入总金额和企业所得税季报表不一致行吗？谢谢老师！

苹果树 追问

2021-01-23 20:46

我是说因为上面这笔视同销售贷款引起的

欢喜老师 解答

2021-01-23 21:16

你好。
这笔视同销售是增值税的视同销售，在税表上填在视同销售一行。所得税并不视同销售。收入总额并没有变化。

苹果树 追问

2021-01-23 21:32

谢谢欢喜老师！

欢喜老师 解答

2021-01-23 22:57

好的。
这个问题有点负责。解决了就好