送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-10-14 11:58

老师,哪个科目有余额,借方还是贷方表示有留底税额,任何时候都可以用那个会计分录吗还是只限于这一个?

A 张宁 追问

2016-10-14 14:37

那老师按您的意思是的话,截图里的增值税是不用结转的是吧,只有进项与进项转出

吴月柳 解答

2016-10-13 16:57

你好,这个是结转增值税的分录,在实际工作中可以按我的结转分录来做,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷:应交税费-未交增值税,然后在年末再把应交税费明细科目下的分录结转清0。

吴月柳 解答

2016-10-14 12:00

进项大于销项时就是表示有留抵,就不用做结转,这个分录是有增值税要交时才做。

吴月柳 解答

2016-10-14 15:13

截图里有增值税要交呀,就要做结转

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您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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