老师您好，报表跟账务软件有点对不上，就是1月初销售负数没有填写，就是出口海云费调减收入了。这个还用调整吗？

Lili 追问

2021-01-26 10:27

老师就相差几十块钱？怎么调。

森林老师 解答

2021-01-26 10:27

你当时做过的分录，差的，直接再补上一个一样的分录，把金额加上就行了

Lili 追问

2021-01-26 10:45

老师是20年账，1月从是借主营业务收入-30，贷其他应付款-海运费-30，我在做6月的账的时候冲回了这笔分录借1月从是借主营业务收入-30，贷其他应付款-海运费-30（红冲）更了个正确的调收入借其他应付款-海运费30，贷主营业收入30，所以导致最后利润表跟税务报表相差30，老师我应该怎么调。

森林老师 解答

2021-01-26 10:47

1月借主营业务收入-30，贷其他应付款-海运费-30
6月冲回了这笔分录借1月从是借主营业务收入30.，贷其他应付款-海运费30
调整分录应该是这样的。

Lili 追问

2021-01-26 11:14

老师那我是不是多写了这一步，6月的账的时候冲回了这笔分录借1月借主营业务收入-30，贷其他应付款-海运费-30（红冲）我不应该写这一步。那我12月份还能改吗？

森林老师 解答

2021-01-26 11:16

同学，你好，能行，你就按上面的再冲回去，怎么平，怎么冲就行

Lili 追问

2021-01-26 11:22

那我是冲1月凭证还是6月凭证呢？麻烦老师帮我改个正确的，有点晕了。

森林老师 解答

2021-01-26 11:24

第一图的分录和第二图的第一对分录已经是平的了。你多出来的分录应该是你第二张图的下面的分录，冲下面的这个。

Lili 追问

2021-01-26 11:28

老师也就说我第二个分录是没有问题的是吗第二张图的分录我是调整收入的，这个还用改吗？也就是我报税表金额多，利润表少这几十。

森林老师 解答

2021-01-26 11:32

一图和二图的第一个分录是冲平的，
就看你二图的第二个分录的做对没有，
如果没有就针对二图的第二个分录做调整就行

Lili 追问

2021-01-26 11:36

老师做对了，这几十是去年的调整到今年了。这样不影响吧。

森林老师 解答

2021-01-26 11:37

同学，你好，不影响，这个金额小，没有关系。

Lili 追问

2021-01-26 11:48

老师不对你看第一个分录我是借主营业收入正数，但是主营业放在借不代表是负数吗？即使调去年的数今年跟报表也就是平的？

森林老师 解答

2021-01-26 11:51

同学，你好，你看下图两个分录是对冲的，所以是平的，

Lili 追问

2021-01-26 11:54

老师是这样的，1月份不是负数吗？但我1月报税的时候我就没报这数是不是就差在这？

森林老师 解答

2021-01-26 11:55

你一月是负数，但你六月红冲了，你看一下，科目和方向都是一样的，只是数字一正一负，所以是平的。

Lili 追问

2021-01-26 12:56

老师那就找不出什么原因，报税里多30多，就多这个数？

森林老师 解答

2021-01-26 14:06

同学，你好，你把你的收入明细账打开看一下。