老师，做完销售收入的凭证，销项税额有余额，这样转对不对呀？1、借：应交税费－应交增值税－销项 贷：应交税费－未交增值税 2、转出未交增值税，借：应交税费－未交增值税 贷：应交税费－应交增值税－转出未交增值税 3、下月转回并缴纳缴纳： 借：应交税费－应交增值税－转出未交增值税 货：应交税费－未交增值税 缴纳：借：应交税费－未交增值税 贷：银行存款

郭老师 解答

2021-01-27 10:44

你好，建议你参考这个来。

,,,,,,,,,,,, 追问

2021-01-27 10:50

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
老师，这一笔，要交增值税时，和有留抵时怎么处理？

郭老师 解答

2021-01-27 10:52

有留底的时候做第一个和第二个，其他的不用做。

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2021-01-27 10:56

有留抵时做这二个是吗？借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果要交增值税呢？  借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项（贷方小于未交时，要用哪个科目来平？）

郭老师 解答

2021-01-27 10:57

需要交税，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费，未交增值税不是吗？

,,,,,,,,,,,, 追问

2021-01-27 10:59

我还是没明白。

郭老师 解答

2021-01-27 11:01

结转应该缴纳的增值税，你会吗？

郭老师 解答

2021-01-27 11:01

借应交税费未交增值税贷，银行存款，这个是缴纳的不错，你的未交结转的时候就应该在贷方而不是吗？

,,,,,,,,,,,, 追问

2021-01-27 11:10

结转应该缴纳的增值税，你会吗？  老师，我不会。

郭老师 解答

2021-01-27 11:12

借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

,,,,,,,,,,,, 追问

2021-01-27 11:32

老师，帮忙看一下我这样处理正确吗？

郭老师 解答

2021-01-27 11:34

你好，可以这么做的。

,,,,,,,,,,,, 追问

2021-01-27 15:52

老师，这个摘要要写什么比较好呀？

郭老师 解答

2021-01-27 15:53

这个是结转进项和销项。

,,,,,,,,,,,, 追问

2021-01-27 16:57

老师，请问百望的盘，怎么查询一般纳税人计证发票的清单呀？

郭老师 解答

2021-01-27 17:01

发票查询，然后点开这个发票，你看一下那个清单能打开吗？没这么查询过。