老师，我这边是小规模企业。假设我们采购货物没有要求对方开发票，然后我们会开发票出去。之后再找其他公司开成本票，在票还没开过来之前可以怎么做分录啊

逆光 追问

2021-01-28 16:43

借：库存商品  贷：应付账款—暂估货款

耿老师 解答

2021-01-28 16:44

你好！是的，可以这样处里

逆光 追问

2021-01-28 16:44

分录是这么写吗

逆光 追问

2021-01-28 16:44

好的，谢谢老师o(^o^)o

耿老师 解答

2021-01-28 16:44

不客气 欢迎下次提问  满意请好评谢谢

逆光 追问

2021-01-28 16:45

开票后红冲暂估，借：库存商品   贷:应付账款  金额红字

逆光 追问

2021-01-28 16:45

再做一笔正常的分录

逆光 追问

2021-01-28 16:46

老师，还在吗？

逆光 追问

2021-01-28 16:48

后期我只开了一笔大额的发票，把之前月份暂估的冲掉，这样做合规吗

逆光 追问

2021-01-28 17:00

老师，就是我们是小规模企业，一般采购货物都不要求对方开具发票，我们给客户货物都是有开发票的。所以我们一般都会过一段时间开票回来冲成本。每次开完发票暂估一个数，最后老板只给我一笔大额的成本票去冲，这样做合理吗？

耿老师 解答

2021-01-28 17:29

你好！可以这样处理的