老师2020年暂估了费用，开的2021年2月的成本票可以充2020年的暂估吗

葡萄 追问

2021-01-30 08:37

老师那前面分录是借主营业务成本，贷应付账款-暂估，现在是先冲了这笔再做一笔正数，对吗？需要用到以前年度损益吗？

葡萄 追问

2021-01-30 08:39

用到了以前年度损益的话，就要改报表，那要改哪些报表，涉及哪些项目需要调整呢？老师

江老师 解答

2021-01-30 09:59

一、实际工作中，这个就是看具体暂估的金额，以及发票的金额决定了。

葡萄 追问

2021-01-30 11:51

暂估48万，准备在5月以前陆续补齐

江老师 解答

2021-01-30 12:10

那可以在企业所得税汇算清缴前列支相关的成本或费用。