老师，你帮我看看这张表资产负债表的未分配利润和利润表的净利润怎么差这么多。从哪里找原因。

陆 追问

2021-01-31 15:44

老师，没有的

陆 追问

2021-01-31 15:46

3月份的报表还正常呢
4月份怎么差这么多

陆 追问

2021-01-31 15:49

有一个专项补助金25万。借银行存款25万贷递延收益25万。一直挂着账呢
这个递延收益到年底用结转吗

耿老师 解答

2021-01-31 16:10

你好！一般是要确认营业外收入或计入其他应付款

陆 追问

2021-01-31 16:36

老师，2020年4月份支付了2019年的房租30万借以前年度损益调整30贷其他应付款30借利润分配-未分配利润30万贷以前年度损益调整30.分录正确吗

耿老师 解答

2021-01-31 16:37

你好！是可以这样处理的

陆 追问

2021-01-31 16:39

第二个分录必须做的啊

耿老师 解答

2021-01-31 16:42

你好！是的，以前年度损益调整科目无余额