老师，我是建筑业的，上个月主营业务收入为2292.79元，这个计提税金是怎么计提的？

臻菲宝贝 追问

2016-10-17 10:51

若是附加的话要怎么计提的？

吴月柳 解答

2016-10-17 10:32

你好，你计提的是增值税还是附加税？

吴月柳 解答

2016-10-17 10:42

上个月的增值税怎么这个月才计提？你是小规模还是一般纳税人，一般纳税人才需要结转，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税

吴月柳 解答

2016-10-17 10:59

借：营业税金及附加  贷：应交税费-城建税等