老师，您好，想咨询一下，小规模纳税人，2020年按收入的10%核定交企业所得税，因没有成本和费用发票，利润金额和收入金额差不多，那税务会不会因利润太大而让单位在企业所得税汇算清缴时按利润补交所得税。

JIAYAN 追问

2021-02-02 15:35

没有单据我按什么来做呢？

郭老师 解答

2021-02-02 15:36

你好，你们自己的入库单，对方的发货单就可以。

JIAYAN 追问

2021-02-02 15:38

还有票的我正常做账，没有票的我就不用管了吗

郭老师 解答

2021-02-02 15:39

都做进去的
不管有没有发票

JIAYAN 追问

2021-02-02 15:40

我们是软装设计单位，以设计费为主，没有什么入库单，发货单

JIAYAN 追问

2021-02-02 15:42

年底先暂估可以吗？

郭老师 解答

2021-02-02 15:43

那你的人工费不就是成本吗？

JIAYAN 追问

2021-02-02 15:58

单位就1个人，有业务时来不及老板就让外面人做，外面人做都是没有发票开来的

郭老师 解答

2021-02-02 15:58

外面的人做了，你不付钱吗？

JIAYAN 追问

2021-02-02 16:00

2020利润大会不会在2020的汇算清缴的时候本来是按收入交的，改成按利润的。外面的人做了，你不付钱吗？---------------------------付款，不开票啊，问题现在钱还没有付

郭老师 解答

2021-02-02 16:01

借主营业务成本贷应付账款，你这么做可以吗？你核定征收的，不用发票的。

郭老师 解答

2021-02-02 16:02

还有告诉你一个问题，没有发票正常做账可以的，完全没问题，查账征收的也可以做准则，没有规定，没有发票，做不了账。

JIAYAN 追问

2021-02-02 16:05

那不用暂估吗     老师

郭老师 解答

2021-02-02 16:13

你知道确切的价格的话，不用再过，直接计提就行。

JIAYAN 追问

2021-02-02 16:42

价格可能有变动

郭老师 解答

2021-02-02 16:50

那就暂估暂估一个。