老师，我们公司在网上销售商品收入进入支付宝，也会产生费用，都是进入支付宝，之前会计做账做错了，把其他子公司网上的费用之类的都做到我们公司了，然后收入又有很多没有做，那么这些收入，费用现在补录进去是不是得交滞纳金之类的，因为是两三年的账了

烟雨楼台 追问

2021-02-02 18:42

那当时没做收入，现在坐收入还可以结转成本吗？

烟雨楼台 追问

2021-02-02 18:42

因为之前做成本都是付了多少钱就做多少的成本

朴老师 解答

2021-02-02 18:46

对的
还可以结转的哦

烟雨楼台 追问

2021-02-02 22:49

但是这个收入现在补录还要交滞纳金吗？

朴老师 解答

2021-02-03 06:55

要的
这个交增值税就要交滞纳金

烟雨楼台 追问

2021-02-03 08:38

那如果是2020年的呢？

烟雨楼台 追问

2021-02-03 08:39

也都要交滞纳金吗？

朴老师 解答

2021-02-03 08:42

对的
都要交滞纳金的，一般跨月就要交的

烟雨楼台 追问

2021-02-03 09:23

我自己做分录的时候补录进去就可以了吗？但是补录玩了之后要怎么交呢？

烟雨楼台 追问

2021-02-03 09:24

还有之前产生的费用又得怎么做呢？

朴老师 解答

2021-02-03 09:26

借应交税费
贷银行存款
产生的费用计入费用

烟雨楼台 追问

2021-02-03 09:28

我的意思是分录写进去之后报税那里要自己报滞纳金吗？

烟雨楼台 追问

2021-02-03 09:28

还是就在分录上写了就行了不用报滞纳金

朴老师 解答

2021-02-03 09:32

要有滞纳金缴纳的
滞纳金直接缴纳的
计入营业外支出

烟雨楼台 追问

2021-02-03 09:33

我的意思是如果补录收入，报税那里怎么报？

朴老师 解答

2021-02-03 09:36

按照补交的申报的哦

烟雨楼台 追问

2021-02-03 13:01

那补交的税申报的时候回自动显示滞纳金吗？还是得自己再申报滞纳金

朴老师 解答

2021-02-03 13:04

根据所属期,你申报日期,确定滞纳天数,在申报税的时候一起扣除的