员工1月出差报销的差旅费发票金额都对的上，可以直接从公司转差旅费到他个人卡上吗？用途怎么写？写xx员工1月差旅费？

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 10:50

好的，除了福利费和业务招待费涉及到企业所得税，其他的比如出差住宿吃饭交通费发票，都可以直接制单打到员工卡上是吧老师

郭老师 解答

2021-02-03 10:55

你好，出差的也涉及到企业所得税的，他们可以抵扣所得税，前提是得有发票。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 10:56

老师，他们就是凭票对应金额来报销的，这个出差的也涉及到企业所得税具体是什么意思？

郭老师 解答

2021-02-03 10:58

出差的做费用，他可以抵扣所得税。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:03

比如1月员工出差住宿20天，对方酒店给他开了几张增值税普通发票合计金额2450元，机票300航空保险费50，合计2800元，那么我2月给他发工资时候，把1月报销款2800元从公司转账到他个人卡上，备注一下 报销款 就可以了对吧？做账时候做 借 管理费用差旅费 2800贷 银行存款2800 对吧老师

郭老师 解答

2021-02-03 11:06

你好
是的，是这么算的。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:07

那如果其他员工报销时候给的是手撕票贴报销单有什么影响吗？

郭老师 解答

2021-02-03 11:09

你好，只要是实际的业务，真正的发票没有关系。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:12

嗯嗯好的，是真实的业务和发票，都是凭发票才给他们报销的，那我直接备注 报销款 不用带上月份，就可以了转账给他们了对吧

郭老师 解答

2021-02-03 11:14

老师的同学是这么做的，可以的。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:21

那是不是也可以做在借主营业务成本里，贷银行存款？

郭老师 解答

2021-02-03 11:24

你们单位主营是什么的？主营就是出差吗？给别人出差吗？

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:36

我们是软件企业，在申请高企，想设置一些成本的，单位主营软件产品，都是员工开发的软件

郭老师 解答

2021-02-03 11:38

出差是为了研发的可以。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:39

除了财务人员，他们都是研发人员，那就可以把他们的差旅费作为成本我知道啦

郭老师 解答

2021-02-03 11:42

是研发部门的才可以。

会计学堂会员aok 追问

2021-02-03 11:42

是的，好的，谢谢郭老师答疑

郭老师 解答

2021-02-03 11:46

不用客气，工作愉快。