本月公司增值税为贷方，要交280万，目前有一笔出口申报，预计涉税130，因为没有留底，所以不能退。那能抵减吗？就是只需要交150税

会计学堂老师 追问

2021-02-03 12:24

130万是出口申报计算下的免抵退税额

会计学堂老师 追问

2021-02-03 12:30

出口业务涉及的进项早就抵扣了

maize老师 解答

2021-02-03 13:05

出口免抵税额就是当期允许抵扣的进项税额之一部分,可以直接抵减当月内销销项税额. 免抵税额就是出口应退税额抵顶内销税额的部分

maize老师 解答

2021-02-03 13:16

你说增值税贷方，指的是，借转出未交增值税 280万，贷未交增值税280万，借出口抵减内销应纳税130 ，贷出口退税130？