去年多计提了，工程施工尚未结转，分录对吗

尘❤ 追问

2021-02-05 13:03

不是很理解，能否具体点，谢谢

郭老师 解答

2021-02-05 13:04

之前计提借工程施工贷应付职工薪酬是不是

尘❤ 追问

2021-02-05 13:05

是，我已全数红冲如上

郭老师 解答

2021-02-05 13:06

做相反分录红冲就可以的

尘❤ 追问

2021-02-05 13:07

不用以前年度调整？

郭老师 解答

2021-02-05 13:07

不需要
他又不是损益类科目

尘❤ 追问

2021-02-05 13:08

有个管理费用

郭老师 解答

2021-02-05 13:17

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

尘❤ 追问

2021-02-05 14:50

这样应付职工薪酬借方余额了？

郭老师 解答

2021-02-05 14:52

你好，然后你再重新计提
借利润分配贷应付职工薪酬，借工程施工贷应付职工薪酬，这个计提的是正确的。