企业财务人员如何开具红字发票

当开票当月作废发票的时候可以直接将发票作废即可当跨月以后就只能给开具红字发票进行负数冲平。增值税专票由于有抵扣有效期限当发票需要作废时一定尽早进行冲销在开票系统中操作如下： 
在“发票管理”——“红字发票管理”——"增值税专票红字信息填开"中可以选择是购方还是销方一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票未抵扣由销方开红票。我的发票未抵扣所以选择销方录入发票信息查找到发票并有信息提示是否可冲红。 
系统会自动引入发票信息需核对发票金额税额等与原发票是否一致。如果没有引入信息可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传“审核通过”可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销信息是否正确对方是否已抵扣等。 
在“发票管理”——“红字发票管理”——"增值税专票红字信息下载"界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上准备开具红字发票。 
在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中上方导航栏“负数”——“导入开具”将第4步导出的信息文件选中导入导入后将票面不完整的信息补充完整打印发票。 
如果是普票需要红冲则比较简单了直接在“发票管理”——“发票填开”——“增值税普票填开”中上方导航栏“负数”——“手工开具”录入原发票信息然后开具红票即可。