自然人独资，有限责任公司。小规模。销项票走了28万多，进项票没有。只有销售费用，财务费用，人员工资。进项最多能抵扣两万多。那企业汇算清缴调增变成利润26万缴纳企业所得税，法人还需要缴纳26万个人所得税吗？

莫言 追问

2021-02-07 18:19

没有股东，自然人独资

许老师 解答

2021-02-07 18:20

自然人独资  这个自然人自己    就是股东啊
他分配公司净利润    同样交个税的

莫言 追问

2021-02-07 18:21

那这里上面的数字？净利润是多少？

许老师 解答

2021-02-07 18:22

净利润的话   是企业的会计利润（没发票，可入费用）减去交的所得税的

莫言 追问

2021-02-07 18:24

没明白，销，管，财，两万块，其他26万都做了企业所得税，

莫言 追问

2021-02-07 18:24

个人所得税，从哪里还扣

许老师 解答

2021-02-07 18:25

会计利润   是企业自己核算的啊    我不知道数据   没法给你算啊
这个是利润总额    利润总额  减去交的所得税   等于净利润的

许老师 解答

2021-02-07 18:27

你给自己分配净利润    比如10万元    这个要交2万元个税
公司分配时   代扣代缴的