我们是钢结构 ，一般纳税人，我们营业执照经营范围是：钢结构网架制作销售，室内装潢，建材，装潢材料销售。签的一份合同老项目，我去税务局报备了资料，合同上写的制作及安装，我会计分录怎么做，成本怎么结转，再问一下，制作这块是不是应该是17的税率啊，制作这块不懂

时光 追问

2016-10-18 16:44

还有就是9月份这个简易计税得出的利润总额1.5万，是直接*25%，还是1.5万抵销8月的累计后的数算所得税？

晓海老师 解答

2016-10-18 16:23

你好！按收入可算就可以，是17%的税率

晓海老师 解答

2016-10-18 17:32

你好！单独核算借：应收账款  贷：主营业务收入   应交税费  就额可以 成本按发生的耗品发票结转就可以