1.2019年3月，羊城之旅应支付我司33390元 借：管理费用3339 其他应收款-羊城之旅 33390 贷：银行存款 36729 2.2020年5月，我司应该支付羊城之旅34661.5元 （未做账） 3.现在冲抵费用（34661.5元-33390元），我司需支付1271.5元 现冲抵费用会计分录该怎么做？

肥嘟嘟 追问

2021-02-09 16:27

第一个是其他应收款，旅行社应退还给我司的，因为费用已经由其他单位各自转至羊城旅行社了，羊城旅行社应退还给我司

张艳老师 解答

2021-02-09 16:29

现在冲抵费用（34661.5元-33390元），我司需支付1271.5元---您这样描述的话，只需再入管理费用科目1271.5就是了。这样理解对吗？

肥嘟嘟 追问

2021-02-09 16:32

是的，冲抵后，现在我司只需要支付费用1271.5元

肥嘟嘟 追问

2021-02-09 16:33

那么，羊城之旅的应退还给我司的33390元就平了吗？不需要做任何会计分录吗？

肥嘟嘟 追问

2021-02-09 16:38

老师，是吗？

张艳老师 解答

2021-02-09 16:39

您这样描述一下，最后由您公司负担的费用有多少钱呢？

肥嘟嘟 追问

2021-02-09 16:41

2019年的3339元，2020年的3612.9元

张艳老师 解答

2021-02-09 16:45

2019年的3339元--在这个已经体现到账中了。
2020年的3612.9元--这个和您上面的描述不一致啊？如果此部分没有入账的话，就直接做3612.9金额的凭证就是了。

肥嘟嘟 追问

2021-02-09 16:48

不懂老师的说法

张艳老师 解答

2021-02-09 16:58

现在冲抵费用（34661.5元-33390元），我司需支付1271.5元--和这里的数字不一致吗？