老师 你好 1月22日补缴以前年度的医保社保等怎么入账？怎么做会计分录？

张艳老师 解答

2021-02-09 16:26

补缴的金额有多大？全是公司负担的吧？

某某 追问

2021-02-09 16:31

金额不是很大 有两家公司一家是3574，另一家是8328.11，之前没有计提  之前不知道自己欠缴。

某某 追问

2021-02-09 16:34

完税凭证上  欠缴费用有个人 也有单位的

张艳老师 解答

2021-02-09 16:37

由于金额不大，建议直接做到今年账中。
借：管理费用等--医保/社保
    贷：应付职工薪酬--医保/社保
借：应付职工薪酬--医保/社保
       其他应付款--个人负担医保/社保
      贷：银行存款