请问老师，公司项目是1月份验收的，异地预交税款是2.1号的，开票是2.2号的，这样的话纳税义务应该在1月还是2月呢？

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:08

那我申报1月份的税款时怎么填写呢?

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:09

就是增值税申报表怎么填写呢？

郭老师 解答

2021-02-19 12:10

2.1预交的时候，你的所属期是一月份吗？
借银行存款贷主营业务收入应交税费
做这个

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:10

？？？？借银行？？交了税款还写借方？？

郭老师 解答

2021-02-19 12:12

1月份你做收入的，然后在一月份填写未开具发票收入
正常申报的

郭老师 解答

2021-02-19 12:12

一月份没有交税
没有贷银行存款

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:13

预交的完税证明上是2月呢？

郭老师 解答

2021-02-19 12:14

那你只能做到二月份儿，如果这么做的话，一月份需要交税
你现在自己考虑
一月份交税二月份留着抵扣以后的还是一月份不交

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:16

现在是申报1月份的增值税时间了吗。我就不知道该申报在1月吗？

郭老师 解答

2021-02-19 12:19

一月份做了收入和应交税费吗

郭老师 解答

2021-02-19 12:19

是根据你账上的应交税费来申报。

郭老师 解答

2021-02-19 12:19

两种情况
你可以现在自己选择

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:20

做了，可是没有预交的部分

郭老师 解答

2021-02-19 12:21

做了收入和应交税费吗？本来就不应该做预缴的，预缴的属于二月份儿的啦。

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 12:22

那如果收入不做在1月，都做在2月会不会有风险呢？

郭老师 解答

2021-02-19 12:22

根据准则要求会有风险的

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 13:34

那如果说我1月份确认收入的话，1月份申报增值税就要全额交税，然后2月份的预交就2月再抵扣吗？

郭老师 解答

2021-02-19 13:39

你好
你没有进项抵扣的吗

郭老师 解答

2021-02-19 13:40

抵扣之后交税就可以的
二月份预缴的以后抵扣

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 13:45

公司有进项，项目上面的进项少，可以用公司的进项来抵扣吗？

郭老师 解答

2021-02-19 13:53

可以
只要能抵扣的就可以的

啦啦啦啦 追问

2021-02-19 14:01

公司的与项目上面生产无关的都行吗？

郭老师 解答

2021-02-19 14:03

是的
增值税不是分项目抵扣