有个问题咨询下，卖了2台试驾车，按照收到的金额视同销售做了销项税，收入做了营业外收支，填报增值税的时候，这部分销项税我不知道该填到哪张表上，想请教下，附表一填到13%税率里面会报错，因为我们是按照售卖金额计提销售税，收支是抵减调固定资产原值和累计折旧之后的差额做的，税额远远大于收入，报不了增值税。销项怎么报税。我做的营业外收入老师做的非流动资产处置。

QF 追问

2021-02-20 16:09

例如处置试驾车，借银行存款113，贷固定资产清理100，贷销项13。报增值税的时候，要把100报不开票收入里面去吗？不报100通过不了，报了，我的销售额跟利润表的营业收入就对不上了

文老师 解答

2021-02-20 20:57

您是合理的，这没有关系的，不是一定要一致的