老师，请问没收逾期未退还的包装物押金要再交增值税吗？

Arliy 追问

2021-02-21 21:07

老师可以解答一下吗？

Arliy 追问

2021-02-21 21:10

押金是含税价？

bamboo老师 解答

2021-02-21 21:14

对销售除啤酒、黄酒以外的其他酒类产品而收取的包装物押金，无论是否返还以及会计上如何核算，均应并人当期销售额征收增值税。该白酒生产企业2018年10月增值税销项税额=80*0.16+2.32/(1+0.16)*0.16=13.12
抱歉 我前面没看您的图片 就只回复了问题 应该这样解答