老师，请问下，本月需要缴纳增值税14万，但是上期有留底税额42万，那本月如何计提增值税

漂 追问

2021-02-22 16:27

有说计提负数呢

郭老师 解答

2021-02-22 16:31

可以不用结转的再转出，未交增值税借方余额就行。

漂 追问

2021-02-22 16:33

但是，我们一直以来的操作就是计提了负数，那这样的情况，如果要计提的话，怎么计提呢

郭老师 解答

2021-02-22 16:38

借应交税费，未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

漂 追问

2021-02-22 16:40

金额呢，主要是金额不知道怎么算

郭老师 解答

2021-02-22 16:44

42-14
单位万
上面的金额是填写这个。