提前预支一部分劳务费，剩余的一部分劳务费要记算到下个月，两个月怎么做会计分录

F L 追问

2021-02-23 09:51

第一个月只需要做一个预支借款的会计分录就可以了吗？

小菲老师 解答

2021-02-23 09:51

同学，你好
嗯嗯，对的

F L 追问

2021-02-23 09:56

那第二个月产生的劳务费，直接跟上个月剩下的一起，做一个会计分录就可以了吗？会不会不对等，上个月剩下的钱要怎么体现到下个月的啊，然后上个月的实际预付劳务费金额也没有体现出来啊

小菲老师 解答

2021-02-23 09:57

同学，你好
就是这样做的，你上个月不能算给劳务费，只能算借款

F L 追问

2021-02-23 10:04

如果说第一个月:
预支算借款
借：其他应收款       2万
贷：银行存款       2万
第二个月
付劳务费
借：管理费用-劳务费    两个月加起来的费用是五万
贷：银行存款      3万
其他应收款          2万
老师，是不是这样做的？

小菲老师 解答

2021-02-23 10:07

同学，你好
嗯嗯，对的