客人携程网上订房，有现付和预付，现付是酒店另付佣金给携程网，这个我知道直接做费用处理。 预付是对方扣下佣金了，把剩余的钱打过来，佣金给我们开发票过来，那这个的分录不知道怎么做，跟着到账的钱一起做吗？ 借 现金或者银行存款 借 销售费用佣金 贷 主营收入

我是小领 追问

2021-02-23 16:00

奥，发生的网订业务先记到应收账款里了，贷方做收入。费用冲收入了对吧何老师

我是小领 追问

2021-02-23 16:39

我单位情况是这样的，与携程独家协议，一年分上下半年两次先预付款给我们，上半年20万，下半年20万，每月对账，那我就 收款做 借  银行存款  贷应收账款或者预收账款可以吗？
  等开了票   借应收账款或预收账款  借  销售费用   贷主营收入？每月会产生佣金

我是小领 追问

2021-02-23 16:50

做预收账款好还是应收账款好？
才想了想，要是做应收账款的话，预收到款项时报表就是应收负数了是吧何老师？

何江何老师 解答

2021-02-23 15:46

你好同学，是的同学这个是费用
借：销售费用  贷：应收账款  这样处理就好了

何江何老师 解答

2021-02-23 15:57

你好同学，借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费（这个是你这边的同学）
---这个是销售这块的
借：销售费用 贷：应收账款 这样处理就好了---这个是费用这块

何江何老师 解答

2021-02-23 16:08

你好同学，是的同学没错的

何江何老师 解答

2021-02-23 16:41

你好同学，如果是这样你可以按你这个分录做的

何江何老师 解答

2021-02-23 16:54

你好同学我个人建议应收账款，不要预收，这个科目我不用，有些麻烦