老师，新公司12月税务报到，1月初发了员工12月的工资，我做账: 借:管理费用，贷:应付职工薪酬， 借:应付职工薪酬，贷:银行存款 这样做对吧？

英子 追问

2021-02-23 21:16

老师，我本月计提，本月发放，资产负债表期末余额是0对吗？

bamboo老师 解答

2021-02-23 21:18

本月计提，本月发放，资产负债表期末余额是0对的

英子 追问

2021-02-23 21:18

资产负债表中，应付职工薪酬期末数是0，这样对吗？

bamboo老师 解答

2021-02-23 21:18

资产负债表中，应付职工薪酬期末数是0，这样对飞

英子 追问

2021-02-23 21:19

那资产负债表中无法反应出发放工资的金额怎么办

bamboo老师 解答

2021-02-23 21:20

那只好当月计提 次月发放了

英子 追问

2021-02-23 21:34

还要计提职工福利费吗？

bamboo老师 解答

2021-02-23 21:35

不需要事先计提福利费

英子 追问

2021-02-23 21:37

是如果有福利费时再做计提对吗？

英子 追问

2021-02-23 21:37

平时是不用做计提

bamboo老师 解答

2021-02-23 21:39

是的 有福利费时再做计提 平时是不用做计提