老师，请问下物业公司收取物业费，比如同一个月里面有应收未收的，也有预收的，这样既有应收账款、又有预收账款，这样很麻烦，我可以拉通来算吗，比如这个月总得收入应该是1万，实际收了8千，但这8千里面包含有的业主预交后面月份的物管费，我可以只做借银行存款8千，应收账款2千，贷主营业务收入1万吗？同一个月里面又有应收，又有预收，好乱哦

姗姗aa 追问

2021-02-24 10:16

相当于以整个物业公司作为核算主体，而不是以每个业主为核算主体来算应收未收有多少，谁谁又预付了多少，是这个意思吗？

朴老师 解答

2021-02-24 10:21

对的
是这个意思的哦

姗姗aa 追问

2021-02-24 10:23

每个月的物管费收入应该都是一样的，比如每个月应该是5万，实际收到小于五万，就借应收账款，贷主营业务收入，实际收到超过五万，就借银行存款，贷预收账款？

朴老师 解答

2021-02-24 10:29

对的
是这样做的哦

姗姗aa 追问

2021-02-24 10:56

老师，收物管费开的是普票，收入的时候要贷应交税费-应交增值税吗？

姗姗aa 追问

2021-02-24 10:57

而且很多业主没有要求开票

朴老师 解答

2021-02-24 11:06

一般纳税人还是小规模的呢

姗姗aa 追问

2021-02-24 14:24

小微企业

朴老师 解答

2021-02-24 14:30

小微企业可以是小规模也可以是一般纳税人
我需要明确知道是什么

姗姗aa 追问

2021-02-24 14:46

小规模纳税人

朴老师 解答

2021-02-24 14:51

那就是做应交税费应交增值税