老师 购买金税盘 付服务费 怎么做分录借啥科目

小小 追问

2021-02-25 10:35

机械设备已使用   设备款没有付完  现在我做借固定资产  贷预付账款   但固定资产明细与总账不付 总账是预付账款的金额  这怎么调整 计提折旧是按合同的明细计提   设备种类繁多  付款是按一个厂家支付  

小小 追问

2021-02-25 10:37

购买金税盘 服务费 能抵扣税  进了管理费用 抵扣税怎么办

meizi老师 解答

2021-02-25 10:37

 你好   你实际合同金额是多少 ：   你 应该没有付款的金额 挂应付账款去 。 你只是预付账款 付款了部分金额吧  

小小 追问

2021-02-25 10:48

是付了部分款   借固定资产 贷应付帐款-海迈设备款  对吗 

meizi老师 解答

2021-02-25 10:49

 你好 应该是 。比如固定资产 总价是100元 。  你预付了10元 还有90元未付款 。 你做 ： 借预付账款10贷银行存款10   ；借 固定资产100 贷预付账款  10应付账款   90 

小小 追问

2021-02-25 10:58

借预付账款  贷银行存款这步都做了 现在只做借固定资产 贷应付帐款 -没有支付的钱数  对吗

小小 追问

2021-02-25 10:59

购买税盘 以后缴税抵扣怎么处理

meizi老师 解答

2021-02-25 11:06

 你好   是的。  你要 一起来做账哈 。 别单独来挂 。    借管理费用-办公费贷银行存款。 抵减：借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用-办公费负数  

小小 追问

2021-02-25 11:47

元月份做了借固定资产8万 贷预付账款8万  合同实际金额126万  现在是不是要冲元月的分录 

小小 追问

2021-02-25 11:47

还是做个补录的凭证

小小 追问

2021-02-25 11:48

借固定资产 贷应付帐款 

meizi老师 解答

2021-02-25 11:49

 你好     冲预付账款就行了。    其实你们这样挂科目本身就不对。  应该是做  。比如固定资产 总价是100元 。  你预付了10元 还有90元未付款 。 你做 ： 借预付账款10贷银行存款10   ；借 固定资产100 贷预付账款  10应付账款   90