19年一笔费用多做了1575元，21年调整是通过以前年度损益，还是未分配利润科目，调整后资产负债表和利润表勾稽关系就出现了1575的差异，这样对吗，可以这样申报吗

37°暖 追问

2021-02-25 16:13

我们是小企业会计准则的，但是用友里可以增加以前年度损益调整，是要再把他结转到未分配利润里吗，那就是说资产负债表里未分配利润期末减期初不等于利润表净利润，这样也可以，可以申报

徐阿富老师 解答

2021-02-25 16:19

你好，1一级科目不能随便增加，2，计入以前年度也是要转入利润分配的，否则你的报表不会平的，所以，结果也是一样的

37°暖 追问

2021-02-25 16:23

我之前调整计入未分配利润，报表不平，资产负债表和利润表差1575，之前的分录是 借 管理费用 代 其他应付款 ，如果我计入未分配利润科目，该怎么写分录呢

徐阿富老师 解答

2021-02-25 16:24

你好，不是不平。而是勾稽关系相差这个金额。

37°暖 追问

2021-02-25 16:25

那这样就是对的，可以申报这个报表是吗

徐阿富老师 解答

2021-02-25 16:28

你好，是的，可以申报的，上面我说了，这是正常的调整。任何企业都会存在的

37°暖 追问

2021-02-25 16:33

分录为 借 其他应付款 贷 以前年度损益;   借 以前年度损益  贷 利润分配-未分配利润   对不对

徐阿富老师 解答

2021-02-25 16:36

你好，这样可以的，没错