公司业务是代收代交工伤保险和社保费，只收取手续费，应该怎么做账。

粗犷的朋友 追问

2021-02-25 21:04

能详细一些吗，老师

邹老师 解答

2021-02-25 21:05

你好
代收的时候，借：银行存款，贷：其他应付款
支付的时候（同时确认手续费收入），借：其他应付款，贷：银行存款，主营业务收入，应交税费—应交增值税

粗犷的朋友 追问

2021-02-25 21:12

公司现在没有按差额征税

邹老师 解答

2021-02-25 21:12

你好
代收的时候，借：银行存款，贷：其他应付款
支付的时候（同时确认手续费收入），借：其他应付款，贷：银行存款，主营业务收入，应交税费—应交增值税
（是针对这个回复有什么疑问吗）