1、购入时 借：主营业务成本 贷：银行存款 2、销售时 借：银行存款 贷：主营业务收入，应交税费 3、月末盘点时 借：原材料，或者库存商品 借：主营业务成本，负数 4、下月初 借：主营业务成本 贷：原材料，或者库存商品。笫4笔分录用什么做附件

木子丽 追问

2021-02-26 22:57

没有出库单，食材到货都是全部做在成本里，后面再冲成本

bamboo老师 解答

2021-02-26 23:00

那领料单也没有么

木子丽 追问

2021-02-26 23:13

没有，就是因为没有出入库单，所以一开始食材来了。就只是根据那个送货单直接进入了成本 ，月末盘点根据盘点单再来冲成本 

bamboo老师 解答

2021-02-26 23:14

那您用盘点单做附件吧

木子丽 追问

2021-02-26 23:28

 借：主营业务成本 贷：原材料，或者库存商品。这笔分录也用盘点单吗盘点单只反映库存数

bamboo老师 解答

2021-02-27 07:03

是的 这笔分录也用盘点表做附件好了

木子丽 追问

2021-02-27 07:48

老师，但是盘点单只反映库存数，不能反映库存数减少，能用盘点单吗？

bamboo老师 解答

2021-02-27 08:37

您没有入库单 没有出库单啊 正常应该用这两样做收发存汇总表的

木子丽 追问

2021-02-27 09:54

那我就用盘点单结转一个月的成本为附件可以吗？每天写个出库单太麻烦了

bamboo老师 解答

2021-02-27 09:56

用盘点单结转一个月的成本为附件可以的