老师，管理费用的暂估分录是怎么写？

木子 追问

2021-02-27 09:44

老师，次月月初就要红冲吗？还是可以收到票再冲，冲回的分录怎么写呢

邹老师 解答

2021-02-27 09:45

你好，次月初冲销，冲销做上述分录的相反分录就是了
借：应付账款-暂估，贷：管理费用 

木子 追问

2021-02-27 09:52

老师，如果是一般纳税人，他一个月拿来的票据不够冲，能不能拿到多少先冲多少

邹老师 解答

2021-02-27 09:53

你好，正规做法是先全额冲销，然后根据发票入账
对少的部分继续暂估

木子 追问

2021-02-27 09:54

老师，好的，暂估的管理费用二级科目放哪个科目比较好呢

邹老师 解答

2021-02-27 09:58

你好，具体是暂估的管理费用的什么费用明细呢？

木子 追问

2021-02-27 10:41

老师，我当时明细就写了暂估

邹老师 解答

2021-02-27 10:43

你好，应当具体到某某费用明细才是的，比如办公费，差旅费等
而不能就是管理费用—暂估这样的 

木子 追问

2021-02-27 13:58

老师，那我暂估到费用明细，后面拿回来的票是其他成本或者与我当时暂估的不一样可以对冲抵吗？

邹老师 解答

2021-02-27 13:59

你好，需要取得与之前暂估对应的发票才可以的