员工出差飞机票行程单报销，计算抵扣，分录怎么写？

初级必过 追问

2021-03-01 11:30

借：管理费用---差旅费      2065.14
      应交税费---应交增值税--进项税额     185.86
      贷：银行存款                                                   2251
       是这个分录吗？
       本期没有销项抵扣，需不需要转出呢？分录怎么写？

maize老师 解答

2021-03-01 11:41

是的不需要转出，你可以申报附表2 这个8b和第10栏留底 

maize老师 解答

2021-03-01 11:41

你要是现在不想申报的话，你可以做应交税费待认证进项税额