第一个表是增值税纳税申报期末留抵余额，第二个表是资产负债表上的应交税费余额，这两个表是必须对上的吗？

1184368902 追问

2021-03-01 15:09

那每个月的申报表的留抵和资产负债表上的都对不上，税务局会不会认为有问题呢

耿老师 解答

2021-03-01 15:10

你好，你们如果有印花税和其他税种的话是对不上的。

1184368902 追问

2021-03-01 15:11

没有印花税，~~

耿老师 解答

2021-03-01 15:12

你好！如果没有其他税种的话，需要相符。

1184368902 追问

2021-03-01 15:15

之前的会计，每个月开了多少销项税额，就根据税率算进项税额，做多少进项税额发票，
但是，我现在每个月来的进项发票我都做账了，我做待抵进项税额，

1184368902 追问

2021-03-01 15:16

这样的话，我的应交税费就跟纳税申报上不一值了。

1184368902 追问

2021-03-01 15:18

我的资产负债表上应交税费包含了应交税费，增值税当月认证勾选的进项发票，和应交税费，待抵扣进项税额

耿老师 解答

2021-03-01 15:21

你好！你可以做调整分录，调成和报表相符。