老师，请问，我们2月份没有开销项开票，但是发生了材料进项合同（已付款，没有收到进项发票），我们是不是交不了税，因为我们老板 说，每个月都要交一点税

Struggle 追问

2021-03-02 08:30

老师，我们就是要交税，问的是：2月份没有开出销项票，这个税，有什么办法还能交吗？

朴老师 解答

2021-03-02 08:34

那就只能是无票收入了
有未开票的收入吗

Struggle 追问

2021-03-02 08:40

有，销售了，没有发票，还能交税吗？

朴老师 解答

2021-03-02 08:44

可以
未开票收入就可以交税的

Struggle 追问

2021-03-02 08:45

但是客户的钱，没有到公账，是银行私账收了3万元，怎么办？

朴老师 解答

2021-03-02 08:46

那你做收到现金就行了
然后存公户里

Struggle 追问

2021-03-02 08:57

做现金，存到公账，我们老板（管出纳的老板）是从私账转了25万到公账，但是转账用途写了是：往来款，没有写收到货款，这样，可以吗？

朴老师 解答

2021-03-02 08:58

不能
3万要写货款才行

Struggle 追问

2021-03-02 09:00

那现在，3月份存进去，可以吗？并且问一下发票要不要补开？

朴老师 解答

2021-03-02 09:02

可以的
对方不要发票就不用补开

Struggle 追问

2021-03-02 09:06

好的，那我现在补2月份哪笔无开票销售收入，是补合同，还是收款收据呀？

朴老师 解答

2021-03-02 09:12

你做收款收据就可以了

Struggle 追问

2021-03-02 09:33

好的，老师，请问，无开票销售收入3万，那可以交多少税？

朴老师 解答

2021-03-02 09:38

3万除以（1加税率）*税率再减去进项

Struggle 追问

2021-03-02 09:53

1、30000/（1+13%）*13%=3451.33元。  2、进项，是不是用，可抵扣税来减？

朴老师 解答

2021-03-02 10:00

对的
2.就是销项减去进项

Struggle 追问

2021-03-02 10:03

老师，我还是不明白，销项减去进项，销项是用3451.33元，来减去进项的可抵扣吗？比如可抵扣2000元，哪是不是用3451.33-2000元=1451.33元应交的增值税？

朴老师 解答

2021-03-02 10:11

对的
就是这样计算应交增值税的