老师旧社保售给租赁公司，我们分期付款售后回租，会计分录怎么处理。

Smile 冰 追问

2021-03-02 11:13

实际数据可以给我

Smile 冰 追问

2021-03-02 11:14

麻烦老师看一下

朴老师 解答

2021-03-02 11:21

对的
就是这样做的

Smile 冰 追问

2021-03-02 11:55

未确认融资费用的金额到什么时候结平?

朴老师 解答

2021-03-02 12:06

借：财务费用
贷：未确认融资费用

Smile 冰 追问

2021-03-02 17:45

不知道您说的什么意思

Smile 冰 追问

2021-03-02 17:46

假设机器到款300万，每月扣款9万 每月的利息是来的普票，这个月来的是2万

朴老师 解答

2021-03-02 17:55

最后付完了就结平了哦

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:08

老师我上面分录到底对不对

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:08

是不是付利息的分录不对

朴老师 解答

2021-03-02 19:15

对的
就是
借财务费用
借长期应付款
贷银行存款

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:35

未确认融资费用借方是49万，而每月开来的利息单是2万/月。我们怎么怎么能平(36个月)

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:37

可以给我写个分录嘛求教

朴老师 解答

2021-03-02 19:37

你算的金额是不是不对

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:38

利息每月金额不等目前是2万。

朴老师 解答

2021-03-02 19:38

利息比长期应付款金额还高吗

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:38

我一步一步的来好吧

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:43

1.借：固定资产-融资租赁固定资产427万 贷：固定资产-机械设备427万   2.收到融资租赁款 借：银行存款 300 万未确认融资费用 49万 贷：长期应付款 349万 3.第一个月收到利息票 借：财务费用2万 贷：未确认融资费用2万 

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:46

第一月是不是这这么多分录，然后第二个月假设来利息发票1.9万  借：财务费用-利息支出 贷：未确认融资费用1.9万 这么做是否正确?

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:47

补充第一月还要付款9万/每月 借：长期应付款9万 贷：银行存款9万

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:49

第二个月 借：长期应付款9万 贷：银行存款 9万

朴老师 解答

2021-03-02 19:52

那你后面肯定就少了
根据收到的发票冲就行

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:56

是不是会开49万的发票来！没有这么多吧

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:57

目前这么做账是不是对的，以后每月来多少发票，借：财务费用 贷 ：未确认融资费用 

Smile 冰 追问

2021-03-02 19:59

每月付款时，借：长期应付款 贷：银行存款

朴老师 解答

2021-03-02 20:17

你付出去的都是要给你开发票的

Smile 冰 追问

2021-03-02 21:13

账务处理是不是对的老师

Smile 冰 追问

2021-03-02 21:18

那目前第一月为什么只开来2万的票，要付9万每月固定金额

朴老师 解答

2021-03-02 22:04

是对的
7万开的发票是融资租赁的吧