#提问#我公司1月分决定分给股东利润，我做做分录，借:利润分配-应付现金股利，贷:应付股利。借:应付股利，贷银行存款。可我这月的资产负债表上未分配利润期末减期初数不等于净利润数了，正好差分的股利金额，我错哪了

飘零 追问

2021-03-05 13:48

增加上这笔分录，未分配利润的期末余额没有变化啊

萱萱老师 解答

2021-03-05 13:55

这个要调整资产负债表未分配利润期初数

飘零 追问

2021-03-05 13:58

怎么调整期初数，是要在去年12月的账上先记提要分的股利吗？

萱萱老师 解答

2021-03-05 14:00

你好，你的理解是正确的