总分公司的合并报表，如果去年的抵消分录和工作底稿都没有了，那今年的抵消分录做的时候，没有去年对今年的影响（期初未分配利润的数据）可以吗？也就是说只抵消今年，然后写到工作底稿里，出合并报表，这么做

大斌老师 解答

2021-03-06 17:27

不然的话年初未分配利润跟上年末未分配利润是对不上的，报表不平。

大斌老师 解答

2021-03-06 17:33

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阿慢 追问

2021-03-06 17:58

老师，那我需要把上年的抵消分录自己做一遍了是吧？因为没找到去年的底稿和抵消分录

大斌老师 解答

2021-03-06 18:03

是的，不是所有分录都要过到今年，把那些影响去年损益的过到今年就可以