老师，我想问一下，我们在结转成本的时候，进的有一些货是还没有来发票的，这种情况下，库存能做负数吗？还是什么样做？但是我们卖出去了。

yolanda 追问

2021-03-08 12:27

那我们做的结转成本的表格，要做暂估还是做随便他是负数？

meizi老师 解答

2021-03-08 12:29

 你好        按暂估来 结转。 有暂估的单价的  *数量就是你结转成本金额  

yolanda 追问

2021-03-08 12:30

比如我做一个成本表格，我进的货数量是100，我卖出去120，库存数是120.那库存的金额 我要写负数吗？但是下次进的货，不是这个价了呢，我就分不明白。

meizi老师 解答

2021-03-08 12:32

 你好    你  库存肯定不是负数的。 你不是暂估入库了吗 。      你实际销售120 。 那么你肯定原始库存就得有120 或者大于120 的 。  你做负数   肯定不对  

yolanda 追问

2021-03-08 12:34

可是每次进的价格不一样，我也不会暂估了，

meizi老师 解答

2021-03-08 12:35

 你好    出库不一样的。 去看看你们 采用的是什么成本核算方法 

yolanda 追问

2021-03-08 12:51

全都是平均法月末平均法

yolanda 追问

2021-03-08 12:55

老师，平时是做一笔结转成本一次，还是做完了一起结转？

meizi老师 解答

2021-03-08 13:04

 你好   可以月末一次性来结转哈 。 做一个结转明细表  

yolanda 追问

2021-03-08 13:08

分录我懂得做暂估，就是这个明细表，这里，我的库存也要写负数是吗？我暂估的数也是用负数写在明细里的是吗？

meizi老师 解答

2021-03-08 13:09

你好。 结转库存 正常都不会负数的。 负数是正数哈  

yolanda 追问

2021-03-08 13:36

就是我们这个月的发票没有到。很多这种情况的。

meizi老师 解答

2021-03-08 13:39

你好没有到 。就暂估 先入库。 按你实际收到的数量  和对应的支付单价或者是合同约定的单价来做暂估入库

yolanda 追问

2021-03-08 14:17

好的吧，谢谢老师了