请问税控盘每年的费用的话可以全额抵扣，那个应交增值税减免税款借方会一直挂在账上吗？实际已经抵减了

Helenzdd 追问

2021-03-08 13:26

老师，你能具体写下分录吗？比方说从支付每年的服务费开始，还有就是当月这个费用抵扣掉了跟没有抵扣掉的话，分录一样吗？

小林老师 解答

2021-03-08 13:20

您好，您是一般纳税人还是小规模纳税人？

小林老师 解答

2021-03-08 13:22

您好，那您每月月末转入应交税费未交增值税科目

小林老师 解答

2021-03-08 13:28

您好，根据应交税费应交增值税的月末余额转入应交税费未交增值税。不考虑明细余额。借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）或借应交税费应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费未交增值税