送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2021-03-08 14:12

你好,如果是一般纳税人
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。
按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。

Snail 追问

2021-03-08 14:19

那每月报税的时候需要在税务局网站里操作吗?如果是小规模纳税人如何操作尼?

邹老师 解答

2021-03-08 14:21

按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。
按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
(是针对这个回复有什么疑问吗)

Snail 追问

2021-03-08 14:27

没有问题,那这个费用在增值税申报时需要如何操作?

邹老师 解答

2021-03-08 14:28

你好,在增值税申报表附表的相应栏次填写抵扣增值税应纳税额就是了 

Snail 追问

2021-03-08 14:44

那19年的时候增值税申报时,在减免税款里没有填列,现在要如何处理?

邹老师 解答

2021-03-08 14:44

你好,需要做更正申报填写 

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相关问题讨论
你好,就是防伪税控开票系统
2016-12-08 10:53:02
登陆防伪系统开票软件,点击发票填开,选择科目,录入开具发票信息,比如货物名称,单位,数量,单价,审核无误打印就可以了
2016-04-28 17:34:00
简单地说,就是税务系统监控企业开具增值税专用发票的一种手段。使用《增值税防伪税控系统 》的单位,税务局会给你办理一张IC卡。在领取增值税发票的同时会在企业IC卡里登记所领的发票数据,企业在下次领用发票的时候要同时携带IC缴销上次的票,开出的票都会进入税务的监控系统,这样,你开的票在购货企业报税的时候,他们就会到税务局去做发票认证,税务系统就知道你的票开到哪里去了,便于税务机关统计,查询,追踪所有增值税专用发票的使用情况,防止伪造,查处可疑交易等。。。
2019-11-30 14:06:35
不明白你说的分区是什么意思
2015-12-18 10:30:10
你好!一般你在本月去做这个事情就好了。没有那么严格的,不用太担心。
2017-06-12 20:33:39
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