如果我们租赁某公司路段，每年支付20万租金，并开具发票。有个履约保证金30万在那里，需要逐年返还3万。对方需要在每年付租金的时候扣除，这样可以么？这怎么操作？需要什么手续？账务处理怎么处理。我想直接支付对方20万并开具发票，然后对方正常返还我们3万。我们账务处理也好处理

小白 追问

2021-03-11 10:14

需要开收据什么的么？对方正常开具20万的发票给我们，另外我们只要支付17万，另外3万对方开具个收据？还是怎么支付怎么处理？

娜老师 解答

2021-03-11 10:24

另外3万需要收据的呀

小白 追问

2021-03-11 12:10

那让对方到底开具20万的发票还是17万的呢？

娜老师 解答

2021-03-11 12:12

原来支付30万记到什么科目了？最好开20万的发票，然后3万冲减原来的科目。

小白 追问

2021-03-11 12:13

原来的的是30万其他应收款科目

小白 追问

2021-03-11 12:16

借:主营业务成本  20万  贷:银行存款  17万  其他应收款 3万  然后让对方给我们开个收据3万元！是这样处理么？我们可要给对方再开具个收到3万的履约保证金收据？

娜老师 解答

2021-03-11 15:13

您的处理是正确的，您给对方开收据

小白 追问

2021-03-11 15:21

那可要对方给我们开具收据了呢？因为原本我们应该每年支付对方20万的租金，并且对方开具的20万的发票，结果对方只收到17万的钱。另外的3万用我们的保证金抵扣了

娜老师 解答

2021-03-11 15:53

哦，您这样处理也可以，没问题