小规模企业。12月暂估了20万成本，成本票在1月才开了回来，12月跟1月的分录应该怎么做？

123 追问

2021-03-11 12:22

老师，你还没答复一月份的呢？

李霞老师 解答

2021-03-11 12:44

1月份，红冲掉12月份的凭证，然后正常根据发票入账

123 追问

2021-03-11 12:50

可以完整写科目吗

李霞老师 解答

2021-03-11 13:32

贷方，主营业务成本，借方，应付账款，暂估，1月份，主营业务成本，贷，应付账款-往来单位名称

123 追问

2021-03-11 14:04

不用入以前年度损益？？

李霞老师 解答

2021-03-11 14:52

您好现在小微企业，都没有这个科目了