公司挂的往来，原来是应收账款刚好平，后来发生业务是先收到款项，票没开，这样往来要不要改成预收账款啊？是同一客户

兰子 追问

2021-03-12 08:33

在摘要说明一下预收就行吗？问题应收账款余额就在贷方了，会不会有涉税风险

朴老师 解答

2021-03-12 08:35

这个没事的哦
不涉及风险

兰子 追问

2021-03-12 08:40

还有一问题就是，我们公司原材料沙石款老是没有发票搞得不好做账？为了要下成本我就这样做的看能行不，用入库单进账，借：沙子25完，贷：应付沙子25万，等有张三开了发票时，借：沙子15万
借：应付沙子25万
      贷：应付账款—张三40万

兰子 追问

2021-03-12 08:41

请问老师这样做分录可以吗

朴老师 解答

2021-03-12 08:52

恩
这样做就可以的