老师，建筑劳务服务公司，2019年底的有一别分录，借;主营业务成本 10000贷：应付账款_暂估款 10000 暂估工程材料款 2020年5月份来了发票， 我红冲19年的账，按发票做了：借：主营业务成本10000 贷：应付账款 10000 但是2021年3月份税局说这张发票是虚的，现在要做纳税调增，会计分录怎么做

简单的你 追问

2021-03-13 15:48

老师，你可不可以直接写给我，谢谢

陈诗晗老师 解答

2021-03-13 15:51

借，应付账款
贷，以前年度损益调整

简单的你 追问

2021-03-13 15:52

所得税的要不要做

陈诗晗老师 解答

2021-03-13 15:55

借，以前年度损益调整10000×税率
贷，应交所得税

简单的你 追问

2021-03-13 15:56

好的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2021-03-13 16:00

不客气，祝你工作愉快。