支付境外企业100元，合同约定所得税境外企业承担，增值税境内企业承担。请问代扣代缴的所得税怎么算？代扣代缴的增值税怎么算？

靳晓勇 追问

2021-03-15 22:01

所得税率是10%

文老师 解答

2021-03-15 22:06

您好，那所得税就是100*10%，是提供的服务吗

靳晓勇 追问

2021-03-15 22:10

是的。提供的服务

文老师 解答

2021-03-15 22:12

您是一般纳税人，那就是6%的增值税税率

靳晓勇 追问

2021-03-15 22:16

vat是100/1.06*6%，所得税为何不是100/1.06*10%？为何你说是100*10%？

文老师 解答

2021-03-15 22:17

这里是不含税金额的吧

靳晓勇 追问

2021-03-15 22:20

算vat时，做了价税分离，算所得税时，也应该除以1.06吧

文老师 解答

2021-03-16 09:59

用的应该都是不含税金额的