去年暂估了42000的成本，但是今年没有业务产生有20000的费用，那我算差多少成本要减去这20000的费用嘛?

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 15:09

去年暂估的成本

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 15:09

成本跟费用可以对冲?

邹老师 解答

2021-03-16 15:10

你好，成本跟费用是不得对冲的，因为是不同的业务

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:45

那为什么这费用的20000可以减去

邹老师 解答

2021-03-16 21:49

你好，产生有20000的费用，因为这20000可以抵扣企业所得税，所以在计算还需要多少成本的时候，就可以减去已经有的费用金额20000。

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:53

但是42000是去年暂估的，20000是今年的费用，会有时间影响吗？

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:54

那如果我进行冲暂估的话，只进来22000的成本，那利润表的成本不是为负数了吗？本来加上费用20000是刚好不差了，还是说我只需要冲22000的成本

邹老师 解答

2021-03-16 21:55

你好，你是需要计算去年，还是计算今年还需要多少成本呢？

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:56

计算今年的

邹老师 解答

2021-03-16 21:57

你好，20000是今年的费用，就会影响今年还需要多少成本金额的计算

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:58

那账务处理呢?

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:58

这两万是工资

邹老师 解答

2021-03-16 21:59

你好
借：管理费用等科目
贷：应付职工薪酬

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 21:59

那我是要把所以暂估冲了就是42000，那顾客进来22000的成本就够了，那利润表的成本显示不就是-20000了，利润表成本不是不能为负数嘛

邹老师 解答

2021-03-16 22:00

你好，正常情况下，利润表的成本是不会为负数的  

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 22:07

但是20000是费用嘛，我暂估的是42000的成本，那我跟顾客说差22000的成本，那他到时候开进来22000，那我是要把去年的那笔暂估42000冲掉的，不是还有一个20000的差额嘛，还是说直接做一笔:借:管理费用—职工薪酬—20000，贷:应付账款—暂估—20000

邹老师 解答

2021-03-16 22:08

你好，暂估的是42000的成本，需要今后取得42000对应的发票，才可以把暂估红冲，然后根据发票入账啊

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 22:10

那就是20000的工资只是影响了利润不会影响我的暂估，如果之后这笔暂估不进来就要纳税调增交企业所得税了是不

邹老师 解答

2021-03-16 22:11

你好，是的，是这样的

明明还是个小菇凉 追问

2021-03-16 22:16

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2021-03-17 07:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢