老师：上年年末本年利润忘记结转到未分配利润了，现在这个月才发现要怎么做分录呀，上一年是亏损

西红柿 追问

2021-03-17 10:52

老师，如果还用本年利润的话，不是影响到今年的本年利润了吗？这个本年利润是去年的呀

玲老师 解答

2021-03-17 10:53

把去年的本年利润金额结转了。

西红柿 追问

2021-03-17 11:01

比如：去年本年利润借方2000，去年没有结转，那今年结转，借：利润分配  2000，贷：本年利润   2000，这样就是现在把去年的本年利润的金额结转了吗？

玲老师 解答

2021-03-17 11:02

这样的分录和金额是对的。

西红柿 追问

2021-03-17 11:07

老师要不要用到“以前年度损益调整”这个科目呀？

玲老师 解答

2021-03-17 11:14

不用，直接做上面这个分录就可以。

西红柿 追问

2021-03-17 14:50

老师，这个要调帐吗？
调报表吗？

玲老师 解答

2021-03-17 14:57

你好，不用调整报表的